Главная страница Случайная страница
Разделы сайта
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
за 1 квартал
|
|
| Задолженность | На начало периода | На конец периода | Отклонение, (+, -) |
| 1. Дебиторская задолженность | +73 | ||
| 2. Кредиторская задолженность | +103 | ||
| 3. Превышение кредиторской задолженности над дебиторской | +30 |
Дебиторская задолженность, за анализируемый период увеличилась на 73 млн.руб., так же наблюдается увеличение кредиторской задолженности на конец отчетного периода на 103 млн. руб. Кредиторская задолженность превышает дебиторскую.
Приложение 5.
Таблица 6.
Состав и структура источников средств предприятия
| Источники приобретения имущества и средств | на 01.01.2006 г. | на 01.04.2006 г. | Изменения за отчетный период | Темп роста за отчетный период, % | |||
| Сумма, млн.руб. | Удель-ный вес, % | Сумма, млн.руб. | Удель-ный вес, % | Сумма, млн.руб. | Удель-ный вес, % | ||
| 1. Собственные | |||||||
| 1.1 Уставный фонд | 0, 82 | 0, 66 | -- | -0, 16 | |||
| 1.2. Фонды | 39, 86 | 32, 33 | +1 | -7, 53 | 100, 29 | ||
| 1.3 Нераспределенная прибыль | 0, 47 | 0, 38 | -- | -0, 09 | |||
| 1.4 Прибыль отчетного года | |||||||
| 1.5 Прочие собственные источники | 0, 58 | 0, 47 | -- | -0, 11 | |||
| ИТОГО | 41, 72 | 33, 84 | +1 | -7, 88 | 100, 28 | ||
| 2. Заемные | |||||||
| 2.1 Долгосрочные кредиты и займы | 10, 26 | 9, 8 | +16 | -0, 46 | 118, 18 | ||
| 2.2 Краткосрочные кредиты и займы | 6, 41 | 13, 00 | +83 | +6, 59 | 250, 9 | ||
| 2.3 Кредиторская задолженность | 41, 61 | 43, 36 | +103 | +1, 75 | 128, 85 | ||
| 2.4 Прочие виды обязательств | |||||||
| ИТОГО | 58, 28 | 66, 16 | +202 | +7, 88 | 140, 4 | ||
| ВСЕГО | +203 | -- | 123, 66 |
Выводы: данные таблицы 6. показывают, что общий прирост источников составил 203 млн.руб., или 23, 66%. Этот прирост получен за счет роста заемных источников, которые по сравнению с началом анализируемого периода увеличились в 1, 4 раз (702: 500), т.е. на 202 млн. руб., собственные источники увеличились на 1 млн. руб. за счет увеличения (незначительного) добавочного фонда. Прибыль на данном предприятии довольно не большая.
Приложение 7.
Показатели финансовой устойчивости
| № п/п | Наименование показателя | На 01.01.2006г. | На 01.04.2006г. | Отклонение (+, -) |
| Коэффициент независимости (автономии) | 0, 42 | 0, 34 | -0, 08 | |
| Коэффициент маневренности собственного капитала | 1, 01 | 1, 54 | +0, 53 | |
| Коэффициент финансовой зависимости | 0, 58 | 0, 66 | +0, 08 | |
| Коэффициент финансовой устойчивости | 2, 5 | 1, 48 | -1, 02 |
Приложение 6.
Показатели ликвидности и платежеспособности
| Показатели | Сумма, млн. руб. | Темп роста, % | |
| На 01.01.2006 г. | На 01.04.2006 г. | ||
| 1. Оборотные активы, в том числе: | +191 | ||
| денежные средства | +2 | ||
| средства в расчетах | +73 | ||
| 2. Краткосрочные обязательства | +83 | ||
| 3. Долгосрочные обязательства | +16 | ||
| 4. Оборотный капитал | +201 | ||
| 5. Коэффициенты ликвидности: | |||
| абсолютной | 0, 02 | 0, 02 | -- |
| промежуточной | 4, 02 | 2, 14 | -1, 88 |
| общей | 0, 88 | 0, 85 | -0, 03 |
| 5. Коэффициент платежеспособности | 2, 53 | 2, 29 | -0, 24 |
|
|