Порядок открытия, ведения и закрытия счета. Виды счетов.

Порядок открытия счета регулируется Инструкцией № 28 от 2006 г. «О порядке открытия и закрытия банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)».

Виды банковских счетов

Банки открывают в валюте Российской Федерации и иностранных валютах:

-текущие счета;

-расчетные счета;

-бюджетные счета;

-корреспондентские счета;

-корреспондентские субсчета;

-счета доверительного управления;

-специальные банковские счета;

-депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов;

-счета по вкладам (депозитам).

1)Текущие счета открываются физическим лицам для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.

2)Расчетные счета открываются юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. Расчетные счета открываются представительствам кредитных организаций, а также некоммерческим организациям для совершения расчетов, связанных с достижением целей, для которых некоммерческие организации созданы.

3)Бюджетные счета открываются в случаях, установленных законодательством Российской Федерации, лицам, осуществляющим операции со средствами бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации.

4)Корреспондентские счета открываются кредитным организациям. Банку России открываются корреспондентские счета в иностранных валютах.

5)Корреспондентские субсчета открываются филиалам кредитных организаций.

6)Счета доверительного управления открываются доверительному управляющему для осуществления расчетов, связанных с деятельностью по доверительному управлению.

7)Специальные банковские счета, в том числе специальные банковские счета банковского платежного агента, банковского платежного субагента, платежного агента, поставщика, торговый банковский счет, клиринговый банковский счет, счет гарантийного фонда платежной системы открываются юридическим лицам, физическим лицам, индивидуальным предпринимателям в случаях и в порядке, установленных законодательством Российской Федерации для осуществления предусмотренных им операций соответствующего вида.

8)Депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов открываются соответственно судам, подразделениям службы судебных приставов, правоохранительным органам, нотариусам для зачисления денежных средств, поступающих во временное распоряжение, при осуществлении ими установленной законодательством Российской Федерации деятельности и в установленных законодательством Российской Федерации случаях.

9)Счета по вкладам (депозитам) открываются физическим и юридическим лицам для учета денежных средств, размещаемых в банках с целью получения доходов в виде процентов, начисляемых на сумму размещенных денежных средств.

Основанием открытия банковского счета, счета является заключение договора банковского счета, вклада (депозита) и представление опр-х документов

Для открытия текущего счета физическому лицу - гражданину Российской Федерации в банк представляются:

а) документ, удостоверяющий личность физического лица(паспорт, военный билет, паспорт моряка, офицера);

б) карточка образцов подписей;

в) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами,

г) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (при наличии).

Для открытия расчетного счета юридическому лицу, в банк представляются:

а) свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

б) учредительные документы юридического лица.

в) лицензии

г) карточка;

д) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами,

е) документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;

ж) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

Документы (их копии) помещаются в юридическое дело.

Основанием для закрытия банковского счета является прекращение договора банковского счета.

Закрытие счета осущ-ся: 1.по заявлению владельца; 2. по требованию банка, в случае если операции не производились более 1 года или минимальный остаток ср-в не соотв-ет банк-м правилам и условиям договора и если он не восстановлен в течении 1 месяца с момента уведомления клиента.

После прекращения договора банковского счета приходные и расходные операции по счету клиента не осуществляются. Денежные средства, поступившие клиенту после прекращения договора банковского счета, возвращаются отправителю.

После прекращения договора банковского счета до истечения семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента остаток денежных средств по счету банк выдает клиенту либо переводит платежным поручением. В связи с прекращением договора банковского счета клиент обязан сдать в банк неиспользованные денежные чековые книжки с оставшимися неиспользованными денежными чеками и корешками. Наличие неисполненных расчетных документов не препятствует прекращению договора банковского счета.