Налоговое администрирование

1.Система налогового администрирования в Российской Федерации. Формы и методы налогового администрирования

2. Структура Федеральной налоговой службы. Функции, права и обязанности налоговых органов.

3.Взаимодействие налоговых органов и других участников налоговых правоотношений

4. Взыскание задолженности по налогам и сборам: недоимок, пеней и штрафов. Требование об уплате налога и сбора

5. Налоговый контроль, его назначение и порядок проведения. Пути усиления действенности налогового контроля в Российской Федерации.

Особенности налогообложения по видам деятельности

1. Особенности налогообложения некоммерческих организаций. Амортизация и износ основных средств в некоммерческих организациях.

2. Особенности налогообложения организаций в сфере страхования.

3. Особенности налогообложения коммерческих банков. Порядок налогообложения прибыли банка.

4. Налог на прибыль в некоммерческих организациях. Целевые поступления некоммерческой организацией и их состав.

5. Региональные и местные налоги и сборы с организаций финансового сектора экономики.

Специальные налоговые режимы

1. Система налогообложения для сельхозпроизводителей (единый сельскохозяйственный налог). Основные элементы, порядок определения и признания доходов и расходов.

2. Упрощенная система налогообложения: элементы и механизм исчисления и уплаты.

3. Основные элементы единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности. Виды деятельности, попадающие под налогообложение ЕНВД и особенности применения.

4. Патентная система налогообложения: элементы и механизм исчисления и уплаты.

5. Налоги и сборы, уплачиваемые наряду с патентной системой налогообложения и единым сельскохозяйственным налогом.

Рекомендуемая литература

1.Налоги и налоговая система Российской Федерации: Учебник для вузов Пансков В.Г. М.: Финансы и статистика, 2007

2.Налоги и налогообложение, учеб. Черник Д.Г. М: МЦФЭР, 2006

3.Налоги и налоговая система Российской Федерации: Учебник для вузов Пансков В.Г. М.: КНОРУС, 2012

4. Прогнозирование и планирование в условиях рынка. Басовский Л.Е. Инфра-М, 2010.

5.Прогнозирование и планирование в условиях рынка. Владимирова Л.П. Дашков и Ко, 2008.

6.Цены и ценообразование Серия: Учебник для вузов /Под редакцией В. Е. Есипова Издательство: Питер, 2009, 480.

7.Шуляк П.Н. Ценообразование: Учебно-практическое пособие Издательство: Дашков и Ко, 2011 196с

8.Налоги и налогообложение в Российской Федерации: учебное пособие

Автор: Филина Ф.Н.Издательство: ГроссМедиа; РОСБУХ, 2011 г.knigafund.ru