Структура банковской системы России. Функции Банка России. Виды банков и их функции как особых финансовых посредников.

Необходимость и сущность кредита. Кредитные отношения и их роль в развитии финансовых рынков. Кредитные операции коммерческих банков и их классификация.

Кредит возник на определенной стадии развития человеческого сообщества, когда сложились регулярные товарно-денежные отношения. Когда продавцу необходимо было продать товар, а у покупателя не было денег, чтобы его купить, возникала необходимость в передаче продавцом покупателю товара с отсрочкой платежа, т. е. в кредит. Кредит облегчал реализацию товара и появился на основе функции денег как средства обращения.

Кредит - это общественные отношения, возникающие между экономическими субъектами по поводу передачи во временное пользование свободных средств на условиях возвратности, платности и добровольного характера.

Кредитные отношения - это обособленную часть экономических отношений, связанная с предоставлением стоимости (средств) в ссуду и возвратом ее вместе с определенным процентом.

Кредитные отношения объективно выступают как необходимый источник формирования основных и оборотных средств хозяйствующих субъектов. Благодаря кредитным отношениям отпадает необходимость обязательного накопления собственных средств.В развитии экономики кредитные отношения являются фактором интенсификации производства, зачастую используются в качестве рычага экстенсивного развития экономики. Также кредитные отношения разрешают противоречия между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и.

Банковские кредитные операции делятся на две группы:

Активные - когда банк выступает в лице кредитора, т.е. стороной, дающей кредит (ссужающей деньги) и размещающий денежные средства в форме депозитов (вкладов)-кредитоване клиентов, др банков и т.д.;

Пассивные - когда банк выступает в качестве дебитора (заемщика), привлекая деньги от клиентов и других банков, т.е. стороной, берущей кредит и принимающий денежные средства в Фоме депозитов (вкладов)-депозиты клиентов, депозиты банков, кредиты банков в т.ч.Банка Росии.

Структура банковской системы России. Функции Банка России. Виды банков и их функции как особых финансовых посредников.

Банковская система РФ:

1. Центральный Банк Российской Федерации (Банк России)

2. Кредитные организации

– Банки

– Небанковские кредитные организации

– Филиалы и представительства иностранных банков

Центральный банк – главный банк страны, который в ходе исторического развития или учреждения государственной властью превратился в эмиссионный центр и осуществляет связь между государством и экономикой через регулирование денежно-кредитных отношений. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Виды банков:

• по форме собственности выделяют государственные, акционерные, кооперативные и смешанные банки. В ряде стран капитал центрального банка принадлежит государству полностью (Россия, Франция), иногда государству принадлежит около 50% (Япония, Швейцария);
• по организационно-правовой форме банки делятся на открытые и закрытые акционерные общества и общества с ограниченной ответствен ностью;
• по функциональному назначению — эмиссионные (выпуск денег в обращение), депозитные банки — прием вкладов от населения является их основной операцией; коммерческие банки, занимающиеся всеми операциями, разрешенными законодательством;
• по характеру выполняемых операций банки делятся на уни версальные и специализированные. Если универсальные банки больше характерны для Европы (снижение риска), то для США — специализированные, так как считается, что специализация повышает уровень обслуживания клиентов, снижает себестоимость банковских операций;
• по числу филиалов — бесфилиальные и многофилиальные;
• по сфере обслуживания — региональные, межрегиональные, национальные, международные; к региональным относятся и муниципальные банки,
• по масштабам деятельности - малые, средние, крупные, консорциумы, межбанковские объединения.

Основные функции банков:

• привлечение (аккумуляция) денежных средств и превращение их в ссудный капитал;
• стимулирование накоплений в народном хозяйстве;
• посредничество в кредите;
• посредничество в платежах;
• создание кредитных средств обращения;
• посредничество на фондовом рынке (в операциях с ценными бумагами);
• предоставление консультационных, информационных и др. услуг.

5 Финансовые ресурсы коммерческого банка: структура и характеристика. Факторы, влияющие на структуру ресурсов коммерческого банка.

Ресурсы коммерческих банков могут быть сформированы за счет собственных, привлеченных и эмитированных (заемных) средств.

К собственным ресурсам коммерческого банка относятся уставный капитал, резервный и специальные фонды, страховые резервы и нерас­пределенная прибыль.

Уставный капитал банка формируется за счет собственных средств участников и служит обеспечением его ликвидности. Он может форми­роваться паевыми взносами его учредителей (паевые банки) или путем эмиссии акций и дальнейшего их выкупа учредителями банка (акцио­нерные банки).

Резервный фонд банков формируется за счет отчислений от прибы­ли и служит источником для возмещения убытков от активных опера­ций и выплат процентов по облигациям банков, дивидендов по приви­легированным акциям в случае недостатка полученной прибыли.

Коммерческие банки могут формировать отдельные специальные фонды (экономического стимулирования, производственного назначе­ния и др.). Порядок их формирования и использования определяется Уставом банка.

Страховые резервы. Их формирование носит обязательный характер и их сумма включается в себестоимость оказываемых банком услуг. Стра­ховые резервы создаются под возможное обесценение вложений в цен­ные бумаги, потери по выданным кредитам и др.

Нераспределенная прибыль - это часть прибыли, остающаяся пос­ле налогообложения отчислений в резервные, специальные фонды и выплаты дивидендов.

Привлеченные средства - это средства, передаваемые во времен­ное пользование банкам субъектами хозяйствования и населением. Они составляют значительную часть их ресурсов. Центральный банк осу­ществляет регулирование объема привлекаемых ресурсов посредством установления обязательных нормативов, которые представляют собой отношение собственного капитала к величине привлекаемых ресур­сов.

Основу привлекаемых ресурсов составляют депозиты. Это услуга банка, связанная с привлечением во вклады временно свободных средств субъектов хозяйствования и населения. Характерной чертой депозит­ных операций является то, что в качестве заемщиков выступают банки и, соответственно, они выплачивают ссудный процент кредиторам. В качестве кредиторов выступают владельцы свободных денежных средств — субъекты хозяйствования и население. В зависимости от сро­ков использования депозиты подразделяются на депозиты до востре­бования и срочные депозиты, причем в отдельную самостоятельную группу, как правило, выделяют депозиты, привлекаемые от населения (сберегательные вклады).

Эмитированные средства банков. Банки проявляют особую заин­тересованность в привлечении дополнительных средств клиентов. К таким средствам относятся облигационные займы, банковские вексе­ля и др. Также к заемным средствам относятся межбанковские кредиты.

На формирование ресурсной базы любого банка оказывают влияние такие внешние факторы, как общая экономическая ситуация в стране и регионе, состояние денежного рынка, уровень развития банковской системы, а также денежно-кредитная политика Банка России.
Центральный банк может проводить политику увеличения пассивов коммерческих банков – политику кредитной экспансии либо уменьшения пассивов банков – политику кредитной рестрикции. Так, первостепенное значение имеет система рефинансирования Центральным банком коммерческих банков. Изменение объемов и условий выдачи централизованных кредитов оказывает прямое воздействие на пассивные операции банков, а изменение ставки рефинансирования – опосредованное.

6. Банковские операции и услуги: типология, содержание и развитие на современном финансовом рынке

Банковские операции - практические действия (упорядоченная, внутренне согласованная совокупность действий) работников банка в процессе обслуживания клиентов, форма воплощения в действительность банковского продукта.

Банковская услуга - результат банковской операции, т.е. итог или полезный эффект банковской операции (целенаправленной трудовой деятельности сотрудников банка), состоящий в удовлетворении заявленной клиентом потребности.

Наличие клиента предопределяет трансформацию операции в услугу.

Все операции банков можно подразделить на три группы: пассивные; активные; активно-пассивные (разная степень вовлечения клиента).

Пассивные операции — операции по мобилизации средств, а именно:

- создание и увеличение собственного капитала за счет отчислений от прибыли;

- эмиссия ценных бумаг и их размещение на открытом рынке;

- депозитные операции (до востребования, срочные, депоз.сертификаты, векселя, чеки);

- межбанковские займы на внутреннем и внешнем рынке.

Активные операции — операции по размещению средств в целях получения дохода. Относятся:

- ссудные (учетно-ссудные) - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции.

- Расчетные - операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами;

- Кассовые - операции по приему и выдаче наличных денежных средств;

- Инвестиционные - операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещенные в виде срочных вкладов в других кредитных организациях;

- Фондовые - операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных);

- Гарантийные - операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий.

Активно-пассивные операции банков - комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату - комиссию. Именно эту группу банковских операций обычно называют услугами. Сюда относятся:

- операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов на основании различных денежных документов);

- переводные операции;

- торгово-комиссионные (торгово-посреднические) операции (покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов; факторинговые, лизинговые и др.);

- доверительные (трастовые) операции;

- операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг.