Основные термины, применяемые в перестраховании

Перестрахование является настолько специфической областью страховых отношений, что его проведение связано со своей терминологией.

Так, страховщик, принявший на страхование определенный риск и передающий его в перестрахование, является перестрахователем или цедентом. Сам процесс передачи риска в перестрахование называется цессией или цедированием. Страховщик, принявший в перестрахование риски, именуется перестраховщико м или цессионером.

Приняв в перестрахование риск, перестраховщик может частично передать его другому страховщику (перестраховщику). Такую операцию принято именовать ретроцессией, а перестраховщика, принимающего риск в ретроцессию – ретроцессионером.

По условиям перестраховочных договоров перестрахователь должен систематически предоставлять перестраховщику перечень попадающих под перестрахование рисков. Такой перечень именуется в перестраховании бордеро.

Перестрахование, как и любая другая коммерческая деятельность является платным. Стоимость перестрахования должна включать не только передаваемую цедентом страховую премию, но и те расходы, которые компания будет нести по ведению дела.

Процесс перестрахования содержит определенное противоречие. С одной стороны, перестраховщик, поддерживая страховую компанию, содействует сбалансированию ее страхового портфеля, расширению ее деятельности, а с другой стороны, перестрахование связано с передачей значительной суммы страховой премии перестраховщику и страховая компания в связи с этим может недополучить определенную сумму прибыли.

Передавая риск в перестрахование, цедент имеет право на удержание в свою пользу комиссионных, которые в зависимости от риска могут составлять 20-40% от брутто-премии и предназначаются на покрытие расходов по аквизиции (приему) страхования и его оформлению (агентская и брокерская комиссия, выдача полиса, за ведение карточек учета и другие расходы по ведению дела). Кроме того, перестрахователь имеет право на тантьему, то есть на комиссию с прибыли, которую перестраховщик может иметь по результатам прохождения перестраховочного договора. Тантьема выплачивается ежегодно с суммы чистой прибыли, полученной перестраховочной компанией, и является формой поощрения перестраховщиком перестрахователя за предоставление участия в перестраховочных договорах и осмотрительное ведение дела.

Эксцедент в перестраховании – это сумма риска, подлежащая перестрахованию сверх собственного удержания страховой компанией, которая приняла риск на страхование. Перестраховываемая сумма ограничивается определенным лимитом, который и принято называть эксцедентом. Вместе с тем под собственным удержаниемстраховойкомпании понимается экономически обоснованный уровень суммы, в пределах которой страховая компания оставляет (удерживает) на своей ответственности определенную долю страховых рисков, передавая в перестрахование суммы, превышающие этот уровень.

Емкость перестраховочного договора - максимальная совокупная сумма риска, падающая на собственное удержание компании, принявший риск на страхование, а также покрываемая лимитом ответственности перестраховщиков по перестраховочному договору, по которому перестрахован такой риск.