Экономический раздел

5.1 Расчет сметы затрат на перевозку

Расшифровка формул применяемых при расчете статьи «Заработная плата»:

Подготовительно заключительное время водителя Т_пзв, ч, рассчитывается по формуле

Т_пзв = ПС_чн ∙ 0, 38 / (t - 0, 38), (5.1)

где ПС_чн - часы в наряде, ч;

0, 38 - норма на подготовительно-заключительное время одного водителя

t_см - нормальная продолжительность смены, ч.

Время на подготовительно-заключительные работы кондукторов T_пзк, ч, рассчитывается по формуле

Т_пзк = ПС_чн ∙ 0, 38 / (t_см - 0, 38) (5.2)

Потребное количество водителей N_в, чел, рассчитывается по формуле

N_в = (ПС_чн + Т_пзв) / ФРВ, (5.3)

где ФРВ - фонд рабочего времени, ч.

Количество водителей 6 разряда N_в1, чел, рассчитывается по

формуле

N_в1 = 45% ∙ N_в / 100, (5.4)

где % - процент водителей 6 разряда.

Количество водителей 5 разряда N_в2, чел, рассчитывается по формуле

N_в2 = 20% ∙ N_в / 100, (5.5)

где %- процент водителей 5 разряда.

Количество водителей 4 разряда N_в3, чел, рассчитывается по формуле

N_в3 = 35% ∙ N_в / 100, (5.6)

где %- процент водителей 4 разряда.

Потребное количество кондукторов N_к, чел, рассчитывается по формуле

N_к = (ПС_чн + Т_пзк) / ФРВ, (5.7)

где ФРВ_к - фонд рабочего времени, ч.

Тарифная заработная плата водителей ЗП_тарв, руб, рассчитывается по формуле

ЗП_тарв = С_часв ∙ (ПС_чн + Т_пзв), (5.8)

где С_часв - часовая тарифная ставка водителей, руб.

Тарифная заработная плата кондукторов ЗП_тарк, руб, рассчитывается по формуле

ЗП_тарк = С_часк ∙ (ПС_чн + Т_пзв), (5.9)

где - С_часк часовая тарифная ставка кондукторов, руб.

Доплата водителя за работу в ночное время Д_ночв, руб, рассчитывается по формуле

Д_ночв = ПС_чн ∙ % ПС_чнноч ∙ 40 / (100 ∙ 100), (5.10)

где % ПС_чнноч - процент времени работы в ночное время.

Доплата кондукторам за работу в ночное время Д_ночк, руб, рассчитывается по формуле

Д_ночк = ПС_чн ∙ % ПС_нчноч ∙ 40 / (100 ∙ 100) (5.11)

Доплата водителям за разряд Д_разв, руб, рассчитывается по формуле

Д_разв = (С_ч6 ∙ 0, 25 + С_ч5 ∙ 0, 1) ∙ (ПС_чн + Т_пз), (5.12)

где С_ч6, С_ч5 – берется по данным ГЭТ.

Премия водителей за выполнение плана рейсов П_плрв, руб, рассчитывается по формуле

П_плрв = % П_плв ∙ ЗП_тарв / 100, (5.13)

где % П_плв - процент премии водителя за выполнение плана рейсов.

Премия водителей за доход П_дох, руб, рассчитывается по формуле

П_дох = %Д_бил ∙ Д_чср ∙ ПС_чн / 100, (5.14)

где % Д_бил - процент премии водителя за реализацию билетов

Д_чср - средний доход трамвая за час, руб.

Премия кондуктора за выручку П_выр, руб, рассчитывается по формуле

П_выр = %П_выр ∙ Д_чср ∙ ПС_чн / 100, (5.15)

где % П_выр - процент премии кондуктора за выручку.

Общая заработная плата водителя ОЗП_в, руб, рассчитывается по формуле

ОЗП_в = ЗП_тарв + Д_в + П_в, (5.16)

где % Д_в - все доплаты водителей, руб;

П_в - все премии водителей, руб.

Общая заработная плата кондуктора ОЗП_к, руб, рассчитывается

по формуле

ОЗП_к = ЗП_тарк + Д_к + П_к, (5.17)

где Д_к - все доплаты водителей, руб;

П_к - все премии водителей, руб.

Дополнительная заработная плата водителей ДПЗ_в, руб, рассчитывается по формуле

ДЗП_в = % ДЗП_в ∙ ОЗП_в / 100, (5.18)

где % ДЗП_к - процент дополнительной зарплаты водителей.

Дополнительная заработная плата кондукторов ДЗП_к, руб, рассчитывается по формуле

ДЗП_к = % ДЗП_к ∙ ОЗП_к / 100, (5.19)

где - % ДЗП_к процент дополнительной зарплаты кондуктора.

Фонд оплаты труда водителей ФОТ_в, руб, рассчитывается по формуле

ФОТ_в = ОЗП_в + ДЗП_в, (5.20)

Фонд оплаты труда кондукторов ФОТ_к, руб, рассчитывается по формуле

ФОТ_к = ОЗП_к + ДЗП_к, (5.21)

Общий фонд оплаты труда ФОТ_общ, руб, рассчитывается по формуле

ФОТ_общ = ФОТ_в + ФОТ_к, (5.22)

Отчисления на социальное страхование и социальное обеспечение ОТЧ, руб, рассчитывается по формуле

ОТЧ = 30, 6 ∙ ФОТ_общ / 100, (5.23)

где 30, 6 – процент отчислений на социальное страхование

и социальное обеспечение.

Затраты по данной статье С₁, руб, рассчитывается по формуле

С₁ = ФОТ_общ + ОТЧ (5.24)

Расчет по статье заработная плата представлен в
таблице 5.

Таблица 5 – Расчет по статье заработная плата

Продолжение таблицы 5

Продолжение таблицы 5

Расшифровка формул применяемых при расчете статьи «Техническое обслуживание и ремонт подвижного состава»:

Затраты по статье «Техническое обслуживание и ремонт» на 1000км пробега С₂, руб., рассчитывается по формуле

С₂ = Н_тор ∙ L_общ / 1000, (5.25)

где - Н_тор норма затрат на техническое обслуживание и ремонт на 1000 км пробега, руб.

Расчет статьи «Техническое обслуживание и ремонт подвижного состава» представлен в таблице 6.

Таблица 6 - Расчет статьи «Техническое обслуживание и ремонт

подвижного состава»

Расшифровка формул применяемых при расчете статьи «Амортизационные отчисления на полное восстановление подвижного состава»:

Расчет затрат по статье «Амортизационные отчисления на полное восстановление подвижного состава» С₃, руб, рассчитывается по формуле

С₃=С ∙ Б_а ∙ ПС_с /100, (5.26)

где Ба - балансовая стоимость единицы подвижного состава, руб.

Расчет затрат по статье «Амортизационные отчисления на полное восстановление подвижного состава» представлен в таблице 7.

Таблица 7 - Расчет затрат по статье «Амортизационные отчисления

на полное восстановление подвижного состава»

Расшифровка формул применяемых при расчете статьи «Накладные расходы»:

Затраты по статье «Накладные расходы» С₄, руб, рассчитывается по формуле

С₄ = % ∙ ФОТ_общ / 100, (5.27)

где % - процент накладных расходов

Расчет затрат по статье «Накладные расходы» представлен в таблице 8

Таблица 8 – Расчет затрат по статье «Накладные расходы»

Расчет общих годовых затрат представлен в таблице 9

Таблица 9 – Расчет общих годовых затрат

Расчет калькуляции % S_i, руб, рассчитывается по формуле

% S_i = (С_n / L_общ) ∙ 10 (5.28)

Расчет калькуляции представлен в таблице 10

Таблица 10 - Расчет калькуляции

Расчет структуры себестоимости % С_n, руб, рассчитывается по формуле

% С_n = (С_n / С_общ) ∙ 100 (5.29)

Расчет структуры себестоимости представлен в таблице 11

Таблица 11 – Расчет структуры себестоимости

5.2 Расчет доходов за перевозку

Расшифровка формул применяемых при расчете доходов от перевозок:

Доход за перевозку Д_пер, руб, рассчитывается по формуле

Д_пер = Т1_пасс ∙ Q ∙ к_лг ∙ 365, (5.30)

где Т1_пасс - тариф на перевозку одного пассажира, руб;

к_лг - коэффициент льготности.

Расчет доходов от перевозок представлен в таблице 12.

Таблица 12 - Расчет доходов от перевозок

5.3 Расчет финансовых результатов от перевозок

Расшифровка формул применяемых при расчете прибыли от перевозок:

Прибыль от перевозок П_пер, руб, рассчитывается по формуле

П_пер = Д_пер - С_общ (5.31)

Расчет прибыли от перевозок представлен в таблице 13.

Таблица 13 - Расчет прибыли от перевозок

5.4 Расчет экономической эффективности проекта

Расшифровка формул применяемых при расчете экономической эффективности проекта:

Капитальные вложении К, руб, рассчитывается по формуле

К = Б_а ∙ ПС_с (5.32)

Производительность труда водителей П_тв, руб, рассчитывается по формуле

Пт_в = Д_пер / N_в (5.33)

Среднемесячная заработная плата водителей ЗП_срв, руб, рассчитывается по формуле

ЗП_срв = ФОТ_в / (12 ∙ N_в) (5.34)

Среднемесячная заработная плата кондукторов ЗП_срк руб, рассчитывается по формуле

ЗП_срк = ФОТ_к / (12 ∙ N_к) (5.35)

Годовая экономия общих затрат Э_г, руб, рассчитывается по формуле

Э_г = С_общдо - С_{общпосле} (5.36)

Приведенные затраты ЗП_р, руб, рассчитывается по формуле

З_пр = С_общ + Е_н ∙ к (5.37)

Экономическая эффективность проекта Э_пр, руб, рассчитывается по формуле

Э_пр = Э_прдо – Э_{прпосле} (5.38)

Расчет экономической эффективности проекта представлен в таблице 14.

Таблица 14 – Расчет экономической эффективности проекта

Технико-экономические показатели проекта представлены в таблице 15.

Таблица 15 – Технико-экономические показатели проекта

Продолжение таблицы - 15