Конфликтные ситуации и способы их разрешения при кредитовании населения

Кредитные операции довольно многообразны и сложны, поэтому при их осуществлении у банков возникает большое количество ошибок, которые можно сгруппировать по отдельным направлениям кредитной работы:

1) нарушения в организации кредитной работы;

2) ошибки в оформлении кредитных договоров и залоговых операций;

3) ошибки при осуществлении активных и пассивных кредитных операций и их отражении в бухгалтерском учете;

4) ошибки в части создания, корректировки и использования резервов на возможные потери по ссудам.

Нарушения в организации кредитной работы:

1) отсутствует положение о кредитной политике банка;

2) не разграничены полномочия должностных лиц по выдаче кредита;

3) не установлены лимиты и ограничения на совершение кредитных операций;

4) предоставление кредита заемщику без проведения анализа и оценки его финансового состояния;

5) не проводится изучение и анализ кредитной истории заемщика;

6) не проводится оценка кредитных рисков, принимаемых банком при выдаче кредитов;

7) не проводится контроль за целевым использованием выданных кредитов;

8) слабо организован контроль за исполнением кредитных договоров и финансовым состоянием заемщиков;

9) не проводится анализ причин возникновения просроченной задолженности по выданным кредитам.

Ошибки в оформлении кредитных договоров и залоговых операций:

1) отсутствуют в кредитных договорах необходимые данные (платежные реквизиты заемщика, сроки выдачи и погашения кредита и проценты по нему и др.);

2) не полностью формируются кредитные досье некоторых клиентов (отсутствуют ТЭО кредитуемой сделки, бизнес-планы и др.);

3) отсутствуют дополнительные соглашения по генеральным соглашениям на рынке межбанковского кредитования;

4) при заключении договора залога недвижимости отсутствуют документы, подтверждающие право собственности заемщика на объект недвижимости, страховой полис и др.;

5) при заключении договора залога транспортных средств отсутствуют документы, подтверждающие право собственности заемщика, копия технического паспорта, страховой полис и др.;

6) при заключении договора залога ценных бумаг отсутствуют документы, подтверждающие право собственности на ценные бумаги, выписки из реестра реестродержателя, документы, подтверждающие блокирование ценных бумаг, находящихся в залоге;

Ошибки при осуществлении активных и пассивных кредитных операций и их отражении в бухгалтерском учете:

1) неправильное отражение предметов залога на внебалансовых счетах, отсутствие аналитического учета залогового имущества;

2) несвоевременное отражение в учете процентов, причитающихся к оплате, несвоевременное вынесение просроченных процентов на соответствующие счета;

3) несвоевременное вынесение просроченных кредитов на соответствующие счета;

4) несвоевременный перенос полученных процентов за пользование кредитом со счетов доходов (расходов) будущих периодов на доходы (расходы) отчетного периода;

5) аннулирование непогашенной ссудной задолженности ранее 5 лет с момента ее списания с баланса банка-кредитора;

Конфликтные ситуации при кредитовании населения разрешаются через суд, куда может обратиться как заемщик, так и его кредитор при возникновении спорной ситуации. К числу последних можно отнести:

1) невозможность для банка по разным причинам реализовать залог по ссуде для погашения задолженности клиента (резкое обесценение ценных бумаг, принятых банком в обеспечение ссуды, гибель имущества клиента в результате стихийного бедствия и т.д.);

2) мошенничество со стороны заемщика,

3) выбытие последнего с постоянного места жительства в неизвестном направлении,

4) смерть заемщика и перевод задолженности на родственников умершего и т.п.