Показники фінансової стійкості позичальника

Показники фінансової стійкості позичальника включають такі коефіцієнти:

- коефіцієнт маневреності власних коштів (), що характеризує ступінь мобільності використання власних коштів:

, (5.4)

де - власний капітал підприємства;

- необоротні активи;

- коефіцієнт незалежності (), що характеризує ступінь фінансового ризику:

, (5.5)

де - залучені кошти (довгострокові та поточні зобов'язання);

- власний капітал;

- коефіцієнт автономії ():

, (5.6)

де - власний капітал підприємства;

- активи;

- коефіцієнт забезпечення власними коштами ():

, (5.7)

де - власний оборотний капітал підприємства;

- активи;

- коефіцієнт фінансового лівериджу ():

, (5.8)

де - залучені кошти (довгострокові та поточні зобов'язання);

- власний капітал.

18 Система рейтингу банків CAMEL

Система рейтингу банків CAMEL отримала назву відповідно до назви її компонентів:

«С» (Capital adequacy) — адекватність капіталу; оцінка капіталу банку з погляду його достатності для захисту інтересів вкладників;

«A» (Asset quality) — якість активів; можливість забезпечення повернення активів, а також вплив проблемних кредитів на загальний фінансовий стан банку;

«М» (Management) — менеджмент; оцінка методів управління банківської установи з урахуванням ефективності її діяльності, порядку роботи, методів контролю і виконання встановлених законів і правил;

«Е» (Earnings) — надходження або рентабельність; оцінка рентабельності банку з погляду достатності його доходів для перспектив розширення банківської діяльності;

«L» (Liquidity) — ліквідність; система визначає рівень ліквідності банку з погляду її достатності для виконання як звичайних, так і непередбачених зобов’язань.

У рейтинговій системі використовується п’ятибальна шкала. Оцінка «1» є найвищою оцінкою рейтингової системи і відображає найменший рівень зауважень, тоді як оцінка «5» є найнижчою, найкритичнішою і являє собою найвищий рівень зауважень.
Банки, які отримали комплексний рейтинг «4» або «5», мають серйозні проблеми й вимагають ретельного нагляду та спеціальних оздоровчих заходів. Якщо загальна платоспроможність банку під загрозою, потрібні негайні та спеціальні дії нагляду, не виключаючи можливості примусової реорганізації та ліквідації.
Банки, які отримали рейтинг «3», мають недоліки, і якщо ці недоліки не будуть виправлені за певний період, вони можуть призвести до значних проблем, пов’язаних з платоспроможністю та ліквідністю. Банки, які мають зведений рейтинг «1» або «2», є надійними за всіма показниками. Банки вважаються стабільними, такими, що мають кваліфіковане керівництво та здатними протистояти більшості економічних спадів. Ступінь нагляду за такими банками потрібен мінімальний.