Главная страница Случайная страница
Разделы сайта
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
На конец периода
|
|
А1 = 0 А1 > П1 = 0 > 5710 не выполняется
А2 = 2681 А2 > П2 = 2681 > 800 выполняется
А3 = 1354 А3 > П3 = 1354 > 2200 не выполняется
А4 = 8414 А4 < П4 = 8414 < 2464 не выполняется
П1 = 5710
П2 = 800
П3 = 2200
П4 = 2464
Коэффициент абсолютной ликвидности (быстрой)
К а. л. = Д/П1+П2 = 0/5710 + 800 = 0 (3-й класс)
Коэффициент быстрой ликвидности
К б. л. = А1 + А2/ П1 + П2 = 0 + 2681/5710 + 800 = 0, 4 (3-й класс)
Коэффициент текущей ликвидности (промежуточной)
К т. л. = А1 + А2 + А3/П1 + П2 = 0 + 2681 + 1354/5710 + 800 = 0, 7 (1-й класс)
Общая ликвидность
Л = А1 + 0, 5 * А2 + 0, 3 * А3/ П1 + 0, 5 * П2 + 0, 3 * П3 > 1
Л = 0 + 0, 5 * 2681 + 0, 3 * 1354/5710 + 0, 5 * 800 + 0, 3 * 2200 = 1746/6770 = 0, 2 < 1
Коэффициент автономии
К а = 3139/12539 = 0, 25 (1-й класс)
Коэффициент покрытия
К п. = А1 + А2/П1 = 0 + 2681/5710 = 0, 4 (3-й класс)
| Показатели | Класс | Доля, % | Сумма баллов |
| К а. л. | |||
| К б. л. | |||
| К т. л. | |||
| К а. | |||
| К п. | |||
| Итого |
2-й класс кредитоспособности
2.2 Определение суммы погашения кредита.
Сумма кредита к погашению определяется следующим образом:
| Дифференцированный платеж | |||||
| Сумма кредита, тыс.руб. | 500 000 тыс.руб. | ||||
| Срок кредитования | |||||
| % ставка | |||||
| Схема погашения кредита | |||||
| Периоды | Сумма кредита на начало года | Сумма основного платежа по кредиту | Платежа по % | Общая сумма платежа | Сумма кредита на конец года |
| 500 000 | 100 000 | 95 000 | 195 000 | 400 000 | |
| 400 000 | 100 000 | 76 000 | 176 000 | 300 000 | |
| 300 000 | 100 000 | 57 000 | 157 000 | 200 000 | |
| 200 000 | 100 000 | 38 000 | 138 000 | 100 000 | |
| 100 000 | 100 000 | 19 000 | 119 000 | ||
Приложение 2
| Агрегированный баланс - РОСБАНК | ||
| (суммы в тысячах рублей) | ||
| Статья баланса, тыс. руб. | 01.11.2015 | 01.12.2015 |
| АКТИВ | 831 159 044 | 841 789 320 |
| Высоколиквидные активы | 76 764 911 | 79 919 081 |
| Доходные активы | 620 148 569 | 627 319 656 |
| Кредиты банкам | 119 370 324 | 110 131 225 |
| Ценные бумаги | 105 268 032 | 106 998 089 |
| Кредиты юридическим лицам | 231 301 567 | 250 591 822 |
| Кредиты ИП | 3 347 679 | 3 123 534 |
| Кредиты физическим лицам | 160 860 967 | 156 474 986 |
| Прочие активы | 134 245 564 | 134 550 583 |
| ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | 722 148 894 | 733 367 511 |
| Средства банков | 146 728 552 | 134 944 584 |
| Текущие средства | 196 414 817 | 212 980 292 |
| Срочные средства | 250 161 169 | 258 013 078 |
| Выпущенные ценные бумаги | 55 842 817 | 55 623 443 |
| Прочие обязательства | 73 001 539 | 71 806 114 |
| СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА | 109 010 150 | 108 421 808 |
| Основной капитал | 78 862 352 | 78 871 676 |
| Прибыль прошлых лет | 33 987 982 | 33 996 792 |
| Прибыль текущего года | -2 509 683 | -3 154 668 |
| Расходы будущих периодов | -1 330 501 | -1 291 992 |
| ВНЕБАЛАНС | 153 352 074 | 160 102 725 |
| Кредитные лимиты, доступные банку | 35 683 372 | 45 124 786 |
| Условные обязательства | -242 402 804 | -237 048 406 |
| Обеспечение по выданным кредитам | 336 529 097 | 328 211 073 |
| Картотека (неисполненные платежи) | 14 909 217 | 14 862 498 |
| Прочие внебалансовые счета | 8 633 192 | 8 952 774 |
2.1.1 Произвести анализ финансового положения заемщика на основании финансовых коэффициентов (исходные данные баланс предприятия).
Горизонтальный анализ банка
| Статья баланса | На 01.11.2015 г | На 01.12.2015 г | Абсолютный прирост | Относительный прирост |
| Актив | 1, 3 | |||
| Обязательства | 1, 5 | |||
| Собственные средства | - 588342 | -0, 5 | ||
| Внебаланс | 4, 4 | |||
| Итого | 6, 7 |
Вертикальный анализ банка
| Актив в то числе | На 01.11.2015 г | На 01.12.2015 г | Изменения | |||
| Сумма | % | Сумма | % | Сумма | % | |
| Высоколиквидные активы | 9, 3 | 9, 6 | 29, 7 | |||
| Доходные активы | 74, 6 | 74, 5 | 67, 4 | |||
| Прочие активы | 16, 1 | 15, 9 | 2, 9 | |||
| Итого |
| Обязательства | На 01.11.2015 г | На 01.12.2015 г | Изменения | |||
| Сумма | % | Сумма | % | Сумма | % | |
| Текущие средства | 37, 8 | 39, 3 | 71, 4 | |||
| Срочные средства | 48, 1 | 47, 5 | 33, 8 | |||
| Прочие обязательства | 14, 1 | 13, 2 | -1195425 | -5, 2 | ||
| Итого |
|
|