Й этап. Учетно-ссудные операции коммерческих банков.

Этап проходит в кредитном отделе банка. Студент изучает основы кредитной работы, этапы кредитования, нормативно-правовую базу, проводит на конкретном примере оценку кредитоспособности клиента, принимает решение на основе полученных выводов о выдаче кредита или отказе в выдаче кредита.

Виды работ:

1. Ознакомиться с организацией кредитных отношений банка с юридическими лицами и ее этапами:

- изучить документы клиента, необходимые для получения ссуды;

- рассчитать показатели кредитоспособности заемщика:

· характеризующие ликвидность баланса – коэффициент абсолютной ликвидности; коэффициент промежуточной ликвидности; коэффициент текущей ликвидности;

· оборачиваемость средств – оборачиваемость запасов; оборачиваемость собственного капитала; оборачиваемость дебиторской и кредиторской задолженности; оборачиваемость денежных средств;

· показатели рентабельности – рентабельность продаж; рентабельность по чистой прибыли; рентабельность собственного капитала; рентабельность активов;

· обеспеченность собственными источниками финансирования – коэффициент автономии; коэффициент финансового левериджа; коэффициент финансирования;

· оценить репутацию, изучить кредитную историю клиента;

- ознакомиться с порядком составления заключения о финансовом положении клиента и представления его на кредитный или кредитно-инвестиционный комитет банка;

- участвовать в заключении кредитного договора;

- оформлять распоряжения операционной части об открытии заемщику ссудного счета;

- изучить методы банковского контроля за своевременностью погашения, целевым направлением использования выданного кредита, сохранностью заложенного имущества;

- ознакомиться с работой банка по выявлению проблемных кредитов: методами взыскания непогашенных долгов по ссуде, связанными, в том числе, с реализацией залогового права банка;

- ознакомиться с механизмом вексельного кредитования заемщиков в форме учета векселей; выдачи ссуды с отдельного ссудного счета под залог коммерческих векселей;

- определить размер ссуды при кредитовании под залог векселей; расчет дисконта и суммы кредита при учете векселей;

- ознакомиться с механизмом ипотечного кредитования; оформить закладную.

2. Ознакомиться с особенностями организации кредитных отношений с физическими лицами по выдаче краткосрочных и долгосрочных ссуд:

- изучить перечень документов, необходимых для получения ссуд на неотложные нужды и на цели строительства, реконструкции, покупки жилья;

- оценить платежеспособность заемщика на основе справки с места работы с указанием получаемого дохода, декларации о доходах и других документов;

- ознакомиться с порядком расчета сумм платежа по обслуживанию долга;

- участвовать в заключении кредитного договора, расчета графика платежей заемщика.

Форма отчетности по этапу: описание этапов кредитования, расчет показателей кредитоспособности клиента, выводы по их итогам, составление необходимой документации по всем этапам кредитной работы (заявление на выдачу кредита, кредитный договор, распоряжение на открытие ссудного счета клиенту, график платежей по кредиту и процентам и другие документы).