Пенсионные рынки развитых стран.

Беглый обзор истории индустрии пенсионного обеспечения в разных странах говорит о его разнообразии как по форме, структуре, содержанию, так и по обязательному обеспечению. Первый закон об обязательном пенсионном страховании был принят в США только в 1935 году.

Чтобы получить пенсию в полном объеме американцы выходят на пенсию по достижении 65 лет независимо от пола работника. Существует и другой вариант - выйти на пенсию на три года раньше, но при этом три года пенсия будет на 20% меньше. Величина американской пенсии зависит от общего трудового стажа, его непрерывности, размера заработной платы и колеблется обычно в пределах от 50 до 80% заработной платы, т.е в пределах 700 долларов. Если пенсия не превышает 3/4 уровня бедности, то в таком случае государство выплачивает пособие 280 долларов из бюджета. Большое развитие в США получили негосударственные пенсионные фонды. Многие корпорации отчисляют в них часть прибыли, тем самым стимулируя работников держаться за свое рабочее место. Такие выплаты не облагаются налогом и уменьшают налогооблагаемую базу работодателя.

Во Франции пенсионная система является одной из наиболее сложных систем пенсионного страхования в Европе. Граждане на пенсию выходят в возрасте 60 лет как мужчины, так и женщины. При этом есть определенные категории работников, для которых пенсионный возраст значительно ниже. Например, шахтеры выходят на пенсию в 55 лет. Если 20 лет отработано непосредственно под землей, то он может выйти на пенсию в 50 лет.

Французская пенсионная система основывается на двух фундаментальных принципах: страхование и солидарность. В первом случае пенсия выплачивается из средств, перечисленных клиентами на протяжении трудовой деятельности. Во втором случае пенсии выплачиваются из отчислений ныне работающих. Во Франции разнообразны и отчисления в пенсионные фонды. Например, для лиц свободных профессий, ремесленников и мелких предпринимателей ежемесячные выплаты в пенсионный фонд составляют 16, 35%. Наемные работники платят столько же, но половину за них отчисляет работодатель. Размер пенсии составляет 50% средней зарплаты рассчитанной за последние 11 трудовых лет. При этом существует как минимальная, так и максимальная государственная пенсия от 5 до 10 тыс. долларов в год.

В Германии в отличие от французской пенсионной системы существует так называемый железный принцип - «договор поколений». По этому принципу деньги, переводимые в пенсионный фонд сегодня, обеспечивают старость ныне здравствующим пенсионерам. Вместе с тем необходимо заметить, что Германия является одной из стран с явно выраженным старением населения мира. Такая ситуация обуславливает постоянный рост пенсионных взносов работающего населения. Поэтому часть пенсионных отчислений (до 50%) берет на себя работодатель. И это продолжается до 65 лет, с которого немцы уходят на пенсию. Вместе с тем, в немецкой пенсионной системе существует и одно ограничение: пенсионные взносы работники платят только с заработков, не превышающих примерно 5000 долларов США в месяц. Поскольку пенсионные взносы вносятся только не выше указанной заработной платы, то превышающую ее сумму обычно помещают в фонды необязательного страхования.

Размер немецкой пенсии доходит до 70% от заработной платы и зависит от трудового стажа и зарплаты. Однако такое возможно только при наличии минимум 12 лет трудового стажа. В случае отсутствия такого стажа начисляется около 300 долларов США. В основу железного принципа заложен и тот факт, что если нет и трех лет стажа, то пенсии в Германии не начисляются вообще.

В пенсионной системе Великобритании присутствует своя особенность при начислении пенсии. Так, при назначении пенсии учитывается такое огромное количество факторов, что даже не всякий работник социальной системы способен правильно рассчитать пенсию.

Пенсионный возраст в Англии для мужчин 65 лет, а для женщин 60. Взносы в пенсионный фонд составляют со стороны работника 10%, но только с заработка не превышающего 23660 фунтов или 38, 3 долларов США в год. Страна гарантирует своим гражданам минимальную пенсию и не принуждает их вносить колоссальные взносы в пенсионный фонд. В соответствии с законом о пенсионном обеспечении вносить взносы в пенсионный фонд личное дело каждого гражданина, который может открыть счет в негосударственном пенсионном фонде. Взносы работодателя в пенсионный фонд составляют от 3% до 10, 2% от заработка.