Перелік теоретичних тем Індивідуального розрахункового завдання з дисципліни

«Банківські операції»:

1 Формування власних ресурсів комерційного банку

Поняття банківських ресурсів, їх групування за способом утворення. Сутність і значення власних ресурсів комерційного банку. Склад і структура власних коштів банку. Функції власного капіталу банку: захисна, регулююча і контрольна. Особливості формування статутного фонду банку. Мінімальний розмір статутного фонду для знову створюваних комерційних банків. Порядок утворення і використання резервного й іншого фондів банку, страхових резервів. Використання нерозподіленого прибутку. Способи збільшення власного капіталу банку.

2 Формування залучених ресурсів комерційного банку

Поняття банківських ресурсів, їх групування за способом утворення. Сутність і призначення залучених ресурсів комерційного банку. Групування залучених коштів. Види банківських депозитів. Особливості депозитів до запитання, строкових депозитів і ощадних вкладів, їх переваги і недоліки для комерційного банку і його клієнтів.

Депозитні й ощадні сертифікати як різновид термінових депозитів і ощадних вкладів.

3 Міжбанківські кредити як джерело формування ресурсів комерційного банку

Міжбанківські кредити як джерело запозичених ресурсів комерційного банку. Сутність міжбанківських кредитів, їх головна функція. Способи, терміни і порядок надання міжбанківських кредитів. Процентні ставки за міжбанківськими кредитами. Фактори, які впливають на рівень процентних ставок за міжбанківськими кредитами. Система показників ставок міжбанківського ринку та їх формування.

4 Аналіз доходів і витрат комерційного банку

Мета аналізу доходів і витрат комерційного банку. Способи аналізу: структурний аналіз; аналіз динаміки доходів і витрат; розрахунок фінансових коефіцієнтів. Групування доходів комерційного банку. Фінансові коефіцієнти, що використовуються для оцінки рівня доходів. Фактори збільшення доходів комерційного банку.

Групування витрат комерційного банку. Фактори, що впливають на рівень витрат комерційного банку. Дії банку, що сприяють зниженню витрат.

5 Поняття і критерії кредитоспроможності позичальника комерційного банку

Визначення кредитоспроможності позичальника комерційного банку. Критерії кредитоспроможності позичальника, що використовуються в український і закордонній банківській практиці. Характер клієнта. Капітал позичальника. Забезпечення кредиту. Умови, за якими відбувається кредитна угода. Контроль за діяльністю позичальника.

6 Сучасні методи оцінки кредитоспроможності позичальника комерційного банку

Оцінка кредитоспроможності позичальника як засіб зниження кредитного ризику комерційного банку. Методи оцінки кредитоспроможності позичальника банку, що використовуються у банківській практиці. Комплексний підхід до оцінки кредитоспроможності позичальника комерційного банку.

Аналіз кредитоспроможності позичальника на основі системи фінансових коефіцієнтів. Вибір коефіцієнтів кредитоспроможності. Коефіцієнти поточної і швидкої ліквідності, ефективності (оборотності), фінансового левереджа, прибутковості обслуговування боргу. Нормативні значення коефіцієнтів. Проблеми застосування методу оцінки кредитоспроможності позичальника на основі системи фінансових коефіцієнтів.

Аналіз грошового потоку клієнта. Елементи притоку і відтоку коштів. Визначення величини загального грошового потоку. Співвідношення величини загального грошового потоку і розміру боргових зобов'язань клієнта.

7 Оцінка кредитоспроможності позичальника – фізичної особи

Методика визначення платоспроможності фізичної особи. Документи, необхідні для оцінки платоспроможності фізичної особи. Розрахунок платоспроможності фізичної особи. Визначення доходу в еквіваленті. Оцінка платоспроможності позичальника-підприємця і поручителя позичальника. Етапи визначення максимального розміру наданого кредиту позичальнику-фізичній особі.

8 Аналіз прибутку і прибутковості банківської діяльності

Поняття прибутку і прибутковості банківської діяльності. Мета аналізу прибутку і прибутковості. Методи аналізу рівня прибутку: структурний аналіз джерел прибутку; аналіз прибутковості на основі системи фінансових коефіцієнтів; факторний аналіз прибутку.

Мета й основні напрямки структурного аналізу джерел прибутку. Зміст аналізу прибутковості на основі системи фінансових коефіцієнтів. Способи проведення факторного аналізу прибутку.

9 Аналіз активних операцій комерційного банку

Мета аналізу активних операцій комерційного банку. Аналіз активних операцій з боку їх прибутковості, ступеня ризику і ліквідності. Оцінка кредитних операцій комерційного банку. Показники, що використовуються для оцінки кредитних операцій банку, та їх оптимальні значення.

10 Аналіз пасивних операцій комерційного банку

Мета аналізу пасивних операцій комерційного банку. Аналіз структури пасиву балансу комерційного банку. Оцінка зміни обсягу і якісної структури власних коштів банку. Коефіцієнти, що використовуються для оцінки якості структури коштів (капіталу).

Кількісний і якісний аналіз структури залучених ресурсів банку. Оптимальна структура залучених коштів. Напрямки якісного удосконалення структури депозитної бази банку. Коефіцієнти, що використовуються для оцінки якості структури залучених коштів банка. Оптимальні значення коефіцієнтів.

11 Ліквідність комерційного банку: сутність і показники, що її визначають

Поняття ліквідності комерційного банку. Зовнішні і внутрішні фактори, що її визначають. Нормативи ліквідності комерційного банку відповідно до інструктивного матеріалу НБУ: норматив достатності капіталу, нормативи миттєвої, поточної, довгострокової і загальної ліквідностей. Методи управління ліквідністю комерційного банку. Управління ліквідністю банка відповідно до рекомендацій НБУ.

12 Організація факторингового обслуговування комерційним банком

Сутність і мета факторингу. Класифікація факторингу. Учасники факторингової операції. Вигода проведення факторингових операцій для всіх учасників.

Формування факторингового відділу комерційного банку. Стадії факторингової угоди.

13 Організація процесу кредитування в комерційному банку

Основні етапи процесу кредитування. Надання в банк кредитної заявки. Структура кредитної заявки. Документи, необхідні для одержання кредиту. Розгляд документів кредитним інспектором, юридичним відділом і службою безпеки комерційного банку. Оцінка кредитоспроможності позичальника, економічної обґрунтованості і техніко-економічної здійснюваності кредитної операції. Оформлення кредитного договору між банком і позичальником. Розділи кредитного договору, етапи його висновку. Розгляд висновку про доцільність видачі кредиту кредитним комітетом банку. Видача кредиту. Організаційні і технічні умови кредитування. Контроль за ходом погашення кредиту і виплатою відсотків.

14 Форми забезпечення зворотності кредиту

Поняття форми забезпечення зворотності кредиту. Первинні і вторинні джерела погашення позичальником банківських позичок.

Форми забезпечення зворотності кредиту: застава майна і майнових прав; банківська гарантія; поручительство; страхування відповідальності позичальника за непогашення кредиту; цесія.

15 Застава як форма забезпечення зворотності кредиту

Правова основа заставних операцій. Оформлення договору про заставу. Предмет застави. Види і величина застави. Використання як форми забезпечення банківської гарантії і поручительства. Оформлення договору поручительства і банківської гарантії.

16 Кругообіг готівки. Встановлення комерційним банком ліміту залишку готівки в касі підприємств, організацій

Формування каналів руху готівки. Встановлення Національним Банком України порядку роботи з готівкою і правил здійснення касових операцій.

Обов'язки суб'єктів господарювання здавати в банк наявні гроші, що надходять до них. Збереження готівки в касах підприємств і організацій у межах лімітів, встановлених комерційними банками. Представлення в банк розрахунку на встановлення підприємству ліміту залишку каси й оформлення дозволу на витрату готівки з виторгу, що надходить у касу.

Визначення розмірів ліміту залишку готівки в касі суб'єкта господарювання. Умови зміни ліміту залишку каси. Терміни збереження понадлімітної готівки в касах підприємства, організації.

17 Складання комерційними банками прогнозу касових оборотів

Призначення касового прогнозу готівково-грошового обороту. Надання в банк підприємствами, що обслуговуються, та організаціями касових заявок. Терміни подання в банк касових заявок. Розділи касових заявок: надходження готівки; витрати готівки. Надання в банк підприємствами й організаціями додаткових розрахунків до касових заявок. Складання на підставі касових заявок або на основі динамічних рядів звіту банку про його касових оборотів. Складові частини прогнозу касових оборотів: прибуткова і видаткова. Надання комерційним банком прогнозу касових оборотів, терміни надання.

18 Емісія і порядок реалізації комерційними банками власних акцій

Мета емісії комерційними банками акцій. Розподіл першого випуску акцій серед засновників. Емісія акцій для збільшення статутного капіталу. Номінальна вартість акцій. Реєстрація випусків акцій комерційних банків, документи, необхідні для реєстрації випуску акцій. Відмова в реєстрації випуску акцій. Опублікування повідомлення про випуск акцій у засобах масової інформації.

Шляхи реалізації комерційним банком власних акцій. Терміни реалізації акцій першої і наступної емісій. Аналіз результатів процесу реалізації акцій і складання звіту про підсумки випуску. Публікація підсумків випуску в засобах масової інформації.

19 Випуск комерційними банками депозитних (ощадних) сертифікатів, облігацій, векселів

Облігації, векселя, депозитні й ощадні сертифікати як джерела залучення додаткових ресурсів комерційного банку. Умови випуску комерційними банками облігацій. Реєстрація випусків облігацій. Порядок реалізації комерційним банком облігацій. Умови випуску комерційними банками сертифікатів. Поняття, види й обов'язкові реквізити сертифікату. Підстави для відмовлення в реєстрації випуску сертифікатів.

Поняття векселя. Види векселів, що випускаються комерційними банками. Організація випуску. Відсутність необхідності реєстрації випуску векселів. Гранично допустимий розмір власних вексельних зобов'язань комерційного банку.

20 Операції комерційного банку з векселями

Необхідність здійснення операцій комерційних банків з векселями. Правова база проведення операцій банків з векселями.

Кредитні і комісійні операції банку з векселями. Облік векселів. Видача позичок під заставу векселів. Форфейтингові операції з векселями. Інкасування векселів банком. Доміціляція векселів. Авалювання й акцепт векселів.

21 Економічні основи і класифікація валютних операцій комерційних банків.

Правова основа здійснення валютних операцій. Поняття валютних операцій відповідно до чинного законодавства. Здійснення валютних операцій уповноваженими комерційними банками. Необхідність одержання банками ліцензії на проведення операцій з іноземною валютою в НБУ. Види ліцензій. Класифікація валютних операцій комерційного банку.

22 Форми міжнародних розрахунків з експортно-імпортних операцій

Здійснення комерційними банками міжнародних розрахунків в іноземній валюті за валютними рахунками клієнта. Форми міжнародних безготівкових розрахунків, що використовуються в банківській практиці: банківський переказ, документарне інкасо, документарний акредитив. Уніфікованість і документарний характер форм міжнародних безготівкових розрахунків. Переваги і недоліки форм міжнародних розрахунків. Порядок оформлення документів і організація документообігу між банками з кожної форми міжнародних безготівкових розрахунків.

23 Організація лізингових операцій комерційних банків

Правова база лізингових операцій. Зміст і функції лізингу. Учасники лізингових операцій. Відмінність лізингу від оренди, кредиту. Класифікація лізингу. Порядок проведення комерційним банком лізингової угоди. Етапи лізингової операції в комерційному банку: підготовчий; юридичного оформлення; використання об'єкта лізингу. Документація, що оформлюється, на кожному етапі. Склад лізингових платежів.

24 Організація розрахункового обслуговування клієнтів у комерційному банку

Принципи організації безготівкових розрахунків. Відображення операцій з безготівкових розрахунків на рахунках, що відкриваються комерційним банком своїм клієнтам. Види рахунків. Порядок відкриття рахунка в банку. Документи для відкриття рахунка в банку. Укладання договору РКО з відкриттям банківського рахунка. Повідомлення банком податковим органам про відкриття рахунка клієнту. Порядок використання рахунків у банку.

25 Форми безготівкових розрахунків

Форми безготівкових розрахунків відповідно до чинного законодавства: розрахунки платіжними дорученнями, акредитивами, чеками, по інкасо. Технології використання форм безготівкових розрахунків.

26 Грошово-кредитна політика НБУ: сутність, цілі інструменти

Поняття грошово-кредитної політики. Роль НБУ в реалізації грошово-кредитної політики. Основні завдання єдиної державної грошово-кредитної політики, особливості її здійснення. Стратегія грошово-кредитної політики на найближчі роки. Цілі грошово-кредитної політики. Розширювальна й обмежувальна грошово-кредитна політика. Використання інструментів грошово-кредитної політики.

27 Рефінансування Національним Банком України комерційних банків

Сутність рефінансування. Роль НБУ як кредитора останньої інстанції. Процентні ставки й умови рефінансування. Види кредитів, наданих НБУ комерційним банкам; їх характеристика. Порядок надання і погашення ломбардних кредитів, одноденних розрахункових кредитів. Особливості надання НБУ кредитів банкам, забезпечених заставою і поручительствами.

28 Ризики в діяльності комерційного банку; організація управління ризиками

Поняття ризику. Класифікація банківських ризиків, залежність від типу чи виду комерційного банку, сфери впливу і проникнення банківського ризику, складу клієнтів банка, ступеня банківського ризику, розподілу ризику в часі. Методи розрахунку ризику. Можливості управління ризиком.

Ризики, що викликані наслідками неправомірних чи некомпетентних рішень окремих працівників. Ризики ліквідності і зниження капіталу, формовані рішеннями управлінського апарату. Ризики, зумовлювані зовнішніми умовами.

Етапи процесу управління банківськими ризиками. Методи зниження банківських ризиків.

29 Організаційні основи побудови комерційного банку

Поняття управлінської структури (структури управління) банку. Склад і компетенція органів управління комерційного банку. Збори акціонерів (пайовиків) як вищий орган управління. Рада директорів як представницький орган власників банку. Правління як виконавчий орган управління. Банківські менеджери.

Організаційна структура банку. Характеристика основних підрозділів. Управління філіальною мережею. Централізована і децентралізована моделі управління: переваги і недоліки.

30 Характеристика системи управління персоналом у комерційному банку

Особливості банківського персоналу, обумовлені персоналоємністю кредитних установ. Формування персоналу комерційного банку. Методи добору і підготовки персоналу.

Підсистема оплати праці банківських працівників. Основна і додаткова оплата як елементи підсистеми оплати праці. Гарантований і негарантований посадовий оклад. Елементи механізму додаткової оплати праці. Банківський персонал і проблема забезпечення банківської безпеки.

31 Банківський нагляд

Поняття банківського нагляду, його завдання, складові частини. Пруденційний нагляд, його характеристика. Пруденційні норми діяльності комерційного банку. Класифікація банків за групами проблемності. Інспектування комерційних банків. Міри наглядового реагування. Конфіденційність інформації про застосування до комерційного банку мір наглядового реагування.

32 Система заходів для попередження банкрутства кредитних організацій

Поняття неспроможності (банкрутства) кредитної організації. Заходи для попередження банкрутства кредитних організацій, підстави їх застосування.

Фінансове оздоровлення кредитної організації. Фінансова допомога, її форми. Тимчасова адміністрація з управління кредитною організацією. Реорганізація кредитних організацій як захід для попередження їх банкрутства.

33 Інструменти банківської маркетингової політики

Товарна політика: банківська послуга та її характеристика, життєвий цикл послуги (ЖЦП), види ЖЦП, розроблення послуги-новинки. Цінова політика: функція ціни в маркетинговій діяльності банку, методи ціноутворення. Збутова політика: системи доставки банківських послуг, інструменти стимулювання збуту, особисте просування банківських послуг. Комунікаційна політика: банківська реклама, зв'язки з громадськістю.

34 Банківські інвестиції: економічна природа й операційне оформлення

Сутність банківських інвестицій. Двобічний характер інвестиційної діяльності банків. Мікроекономічний і макроекономічний аспекти інвестиційної діяльності банків. Характеристика індикаторів інвестиційної діяльності банків. Форми інвестиційної діяльності банків та їх класифікація: реальні інвестиції; фінансові інвестиції; виробничі інвестиції; інвестиції у власну діяльність банку.

35 Інвестиційна політика комерційних банків і фактори, що її визначають

Поняття й елементи інвестиційної політики банків. Визначення цілей інвестиційної діяльності і розроблення основних напрямків інвестиційної політики банку. Визначення джерел фінансування інвестицій. Фактори, що визначають інвестиційну політику банків. Аналіз, оцінка і моніторинг інвестиційної політики комерційного банку.